Антирейтинг: 15 стран, ограничивших операции с криптовалютами

Сегодня мы поговорим, в каких странах биткоин разрешен и особенностях работы данной технологии в них, а также о тех государствах, которые наоборот считают криптовалюты чем-то незаконным и связанным исключительно с криминалом. Кроме того, вы сможете узнать, какая страна легализовала первой биткоин, и что ожидает его в России, а также прочих странах.

Содержание:

Правовой статус криптовалюты в России

На сегодняшний день Министерство Финансов РФ в России только обсуждает идею того, чтобы узаконить криптовалюты. На данный момент законопроект об их регулировании ожидается в конце 2020 года, но пойдет ли это дальше разговоров – неизвестно. Скорее всего, основные проекты закона появятся только в 2020.

В то же время, Центробанк, а также его глава выступают за запрет криптовалют и довольно негативно отзываются о том, чтобы этот «денежный суррогат» был узаконен. Однако чиновники, Минфин, а также обычные люди считают, что блокчейн, а также цифровые валюты и биржи криптовалют, где они добываются, могут стать весьма действенным и перспективным инструментом, который послужит для развития экономики государства.

Криптовалюты в Китае и Юго-Восточной Азии

Правовой статус криптовалют в Китае
Правовой статус криптовалют в Китае
Восточная и Южная Азия являются перспективным для криптовалютной отрасли регионом. Это слабо освоенный рынок с большим количеством потенциальных пользователей, которые пока не вовлечены криптооборот. Тем не менее, позиции азиатских стран по отношению к криптовалютам кардинально отличаются, и основной игрок региона — Китай, пока не готов встречать биткоин с распростертыми объятиями.

Китай запретил биткоин — правда или нет?

В китайской истории регулирования биткоина и криптовалют выделяют два переломных момента:

  1. Издание 3 декабря 2013-го основными регуляторами страны «Уведомления о мерах предосторожности против рисков, связанных с биткоином», .
  2. Издание 4 сентября 2017-го «Объявления о предотвращению рисков связанных со сбором средств для ICO».

Обе даты активные участники криптосообщества и рынка отлично помнят.

В 2013-м Народный Банк Китая совместно с тремя финансовыми комиссиями опубликовал Уведомление, в котором указано, что криптовалюты не могут считаться валютами в юридическом смысле, т.к. не эмитированы государством и не имеют платежной силы.

Этот документ запрещает банкам и финансовым учреждениям проводить какие-либо операции с биткоином и альткоинами. Почему многие считают, что Китай запретил биткоин? Основные аргументы правительственных институтов касаемо опасности биткоина сводятся к:

  • У валюты ограниченный объем обращения,
  • Не существует центрального эмитента,
  • Пользователи биткоина могут оставаться анонимными,
  • Невозможно географически определить регион использования.

Несмотря на вводимые ограничения, Уведомление носило скорее предупредительный характер, т.к. сайтам, ведущим торговлю криптовалютой, разрешалось работать при условии госрегистрации. Биржи обмена криптовалют потеряли поддержку традиционных финансовых институтов, что существенно подкосило торговлю «крипто-фиат», однако торговля «крипто-крипто» активно продолжалась и долгое время китайские биржи существенно влияли на рыночную стоимость биткоина.

Реальные проблемы индустрии в Поднебесной начались после выпуска в 2017-м году Объявления, в создании которого также участвовали основные регуляторы страны. Ключевые пункты этого документа предусматривали:

  • Полный запрет ICO на территории Китая и возмещение средств уже инвестировавшим в блокчейн-проекты лицам,
  • Запрет работы криптовалютных торговых площадок и бирж.

Китай запретил биткоин
Китай запретил биткоин
За нарушение запрета юрлиц-основателей торговых платформ лишали лицензии на финансовую деятельность, а сама платформа закрывалась по решению госоргана.

☝️

Менее чем за месяц 90% бирж прекратили работу.

Что касается тотального запрета ICO, то такая реакция вызвана резким увеличением числа подобных проектов в Китае (только за первое полугодие 2017-го ICO привлекли почти 2,7 млрд юаней). Однако риск для правительства представляли не сами ICO, а возможность вывести через них деньги из страны, чего не допускает закрытая внутренняя экономика КНР.

☝️

Фактически, после 2017-го единственными легальными участниками отрасли были майнеры.

Дешевизна электроэнергии в некоторых регионах и наличие технической базы привели к формированию в Китае крупнейших майнинг-компаний, среди которых Bitmine.

Тем не менее, позиция правительства Китая не так однозначна, как может показаться. Действительно, банкам и юрлицам запретили проводить операции с криптовалютами, но сами валюты не перевели в статус нелегальных — частные лица по-прежнем могут их хранить, хотя и лишены законных инструментов реализации.

Власти китайских провинций заинтересованы во внедрении блокчейн-решений, правительство открыло свободную блокчейн-зону в регионе Хайнань, а в 2018-м Центробанк объявил о формировании профильной группы для запуска крипто-юаня:

«Об ускорении разработки национальной криптовалюты сообщили в середине июля 2019-го на фоне анонса запуска платежной системы Libra от Facebook».

Как можно увидеть, Китай заинтересован во внедрении криптовалюты и блокчейн-технологий, однако авторитарное правительство и закрытая внутренняя экономика не могут допустить свободного оборота децентрализованных и фактически нерегулируемых финансовых инструментов.

☝️

Советуем почитать: Законы о криптовалюте в самых «строгих» странах: запреты и ограничения

Правовое регулирование криптовалют в Южной Корее

Законы о криптовалютах в Южной Корее
Законы о криптовалютах в Южной Корее
Регуляторы Кореи делают основной упор не на определение статуса криптовалюты, а на регулирование торговых операций и работу криптовалютных бирж.

В 2017-м в правительственном пресс-релизе прозвучало заявление о том, что криптовалюты не являются ни электронной валютой, ни финансовым инструментом. Однако 30 мая 2018-го Верховный Суд Кореи признал, что криптовалюты могут быть конфискованы как преступные доходы, то есть фактически определил их как имущество.

Что касается криптобирж — позиции Южной Кореи в этом направлении постепенно ужесточаются. В отличие от Китая, власти не ввели полный запрет на работу платформ, тем не менее в 2017-м регулятор анонсировал введение политики прозрачности. По новым правилам:

  • Торговать криптовалютой могут только граждане страны,
  • Трейдеры обязаны иметь открытые счета в банке,
  • Анонимные пользователи бирж не могут вносить депозиты,
  • Вывести средства из страны можно только при наличии «правового основания».

В 2018-м операции с криптовалютой стали налогооблагаемые, при этом в стране действует полный запрет на ICO.

Корея заинтересована во внедрении блокчейн-технологии, а основной тенденцией регулирования является упрощение работы криптобирж, однако страна не планирует выпускать собственную криптовалюту и пока не намерена снимать запрет с ICO.

☝️

Если кратко, то Южная Корея — это активный, но контролируемый и прозрачный рынок.

Закон о криптовалютах в Сингапуре

Правовое регулирование криптовалют в Сингапуре
Правовое регулирование криптовалют в Сингапуре
☝️

Сингапур отличается наиболее либеральным крипто-законодательством в регионе. В стране разрешена работа ICO и деятельность, связанная с криптоторговлей.

Основным регулятором отрасли является Монетарное Управление Сингапура — MAS. В 2017-м году этот орган заявил, что под его регулирование подпадают криптовалюты, которые можно идентифицировать как ценные бумаги, но на данный момент под это определение не попадает ни одна криптовалюта, поэтому де-факто ее оборот не контролируется.

В 2018-м MAS анонсировало правила для поставщиков крипто-услуг, которыми в частности урегулирован порядок выдачи лицензий компаниям, занимающимся выпуском и продажей криптоактивов.

☝️

Главная особенность сингапурского законодательства — его активное развитие. Сейчас готовятся новые нормативные акты, которые должны урегулировать статус монет и упростить оказание финансовых криптовалютных услуг.

В MAS планируют поделить цифровые токены на собственно валюту, токены безопасности и служебные токены, что должно сделать статус криптовалюты в стране более определенным.

Япония

Япония относится к тем странам, в которых криптовалюты не запрещены для использования. Нормативно-правовая база, благодаря которой произойдет легализация криптовалют, на данный момент разработана, но пока что в нее вносятся небольшие правки. После того, как все будет готово. В Японии собираются начать активно внедрить в экономику цифровую валюту.

Если учесть размеры данной страны, то, скорее всего, они сумеют за достаточно короткий срок выйти в лидеры по добыче и использованию биткоинов.

Как выглядит ситуация с криптой в России

В России не существует единого правового статуса криптовалют, ведь он очень часто изменяется. Ещё в январе 2014 года Банк России опубликовал информационное письмо, в котором содержалась позиция регулятора по цифровым валютам:

  • Криптовалюта является валютой без гарантий, без наличия эмитента, просто мыльным пузырем. Потому любые сделки по ней не рекомендованы
  • Криптовалюта – это денежный суррогат, который запрещен в России согласно закону “О Центральном Банке Российской Федерации”, статья 27
  • Любая деятельность юридических лиц по обмену криптовалюты на фиатные деньги либо покупке криптовалюты с участием услуг либо товаров, будет рассмотрена как получение денежных средств незаконным способом

Практически моментально, после выхода в свет этого информационного письма, все собственники сайтов, которые тем или иным образом задействуют криптовалюту в своей деятельности, начали приглашаться в прокуратуру для того, чтобы объяснить, почему они преступили закон, а также получить предупреждение о том, какие последствия ждут их в случае повторения нарушения.

Осенью 2014 года, по решению районного суда, было заблокировано огромное количество веб-ресурсов, посвященных криптовалюте. Данное решение основывалось на ходатайстве органов прокуратуры, которая запретила распространение информации о цифровых деньгах на территории России.

В 2020 году ситуация стала обостряться, и за распространение криптовалюты, которая считалась денежным суррогатом, вовсе предложили ввести уголовную ответственность. Впрочем, в дальнейшем данное предложение не поддержали, а работа над законопроектом была приостановлена.

В том же 2020 году в России поняли, что бороться с криптовалютой бесполезно, и нужно ее контролировать. Центробанком было инициировано создание группы, которую возглавил председатель регулятора. Целью создания группы стало доскональное изучение технологии блокчейн и всех ее особенностей, а также возможностей применения блокчейна на практике.

Вот так, от абсолютного запрета использования цифровых денег, который был вызван непониманием принципов функционирования криптовалюты, в регуляторе начали вырабатывать правильное отношение к цифровым деньгам. Жаль только, что это новое отношение пока так и не было закреплено на законодательном уровне.

США

Именно здесь находится наибольшее количество пользователей криптовалют и это не удивительно. Биткоины настолько вошли в жизнь обычных американцев, что практически все стартапы, связанные с инновационными технологиями сразу же привязываются к блокчейну. Кроме того, по всей Америке вы сможете найти большое количество банкоматов Bitcoin.
То, что использование криптовалюты в США законно, думаю уже понятно. Существует даже несколько учреждений, которые на государственном уровне следят за тем, чтобы виртуальные деньги использовались только в законных целях.

Соединенные Штаты Америки определило биткоины в качестве компании, которая предоставляет финансовые услуги. Благодаря этому компания должна представлять отчеты, вести учет и быть зарегистрированной, как говорится в серии законов. При этом, не смотря на то, что биткоин стал одним из официальных финансовых инструментов, используемых в экономике США, валютой он не считается. Закон классифицирует биткоин, как имущество, с которого взымаются налоги.

Без помощи США, стране легализовавшей или только собирающейся узаконить биткоин, не обойтись. Ни у кого нет такого опыта в работе с цифровой валютой и поэтому они всегда готовы предоставить информацию и дать советы по созданию нормативной базы, а также определению юридического статуса биткоина.

Законы о криптовалютах в Америке

Биткоин в США
Биткоин в США
Американский континент считается одним из наиболее подходящих для развития если не блокчейна, то криптовалютной отрасли.

☝️

Доминирующая страна региона — США, признана лидером по адаптации и лояльности законодательства к деятельности крипто-компаний и доступа к криптоактивам частных лиц.

Какую модель использует Северная Америка и что творится в Южной?

Правовое регулирование криптовалют в США

☝️

Особенность криптовалютного законодательства США в том, что нет никакого криптовалютного законодательства на федеральном уровне.

Конгресс состоянием на 2019-й год так и не принял закон, регулирующий статус криптовалюты и деятельность криптовалютных компаний на территории страны.

Однако, это не значит, что валюты в США не регулируются в принципе, более того, их регулированием занимается сразу несколько структур:

  • SEC — комиссия по ценным бумагам США, регулирует работу криптовалютных бирж после того как в 2018-м токены и монеты в были признаны Верховным Судом ценными бумагами,
  • CFTC — комиссия по торговле товарными фьючерсами, регулирует сделки с фьючерсами, основанными на биткоине, а также покупку/продажу тех монет, которые считаются товаром,
  • IRS — служба внутренних доходов, занимается вопросами налогообложения операций, связанных с криптовалютными активами.

Регулирование криптовалют в США
Регулирование криптовалют в США
Регулирование криптовалют сводится к двум основным направлениям:

  1. Налогообложение компаний и частных лиц, занимающихся криптовалютными операциями.
  2. Лицензирование и введение правил деятельности торговых бирж и других криптоплатформ,

По первому направлению работает IRS, которая еще в 2014-м объявила о том, что операции с биткоином, как и с любым другим активом подлежат налогообложению и все частные лица обязаны указывать в декларации криптовалюту, которая удерживается ими как «основной актив» или «основной капитал». В официальном письме от 16 мая 2019-го IRS указала, что готовится опубликовать новые правила налогообложения для криптовалют.

Вторым направлением занимается как раз SEC, которая уже успела создать отдельный реестр юридических лиц, занимающихся криптовалютами.

☝️

SEC выдает лицензии и проверяет деятельность площадок на соответствие финансовому законодательству США, контролирует качество реализации программы по борьбе с отмыванием денег и другие финансово-юридические аспекты работы компаний.

В отличие от федерального уровня в отдельных штатах уже существуют разработанные законодательные базы для криптоотрасли. К примеру, Аризона создала законодательную песочницу для развития блокчейн-технологий и даже начала принимать налоги в криптовалюте. Нью-Йорк принял ограничительные меры из-за чего несколько криптобирж вынуждены покинуть штат, а Вайоминг освободил операции с биткоином от налогообложения.

Развитие криптовалют в США
Развитие криптовалют в США

В некоторых юрисдикциях определены понятия «криптовалюта» и «цифровая валюта», но они остаются широкими и несвязанными с техническими аспектами.

Можно отметить, что степень принятия различными штатами криптовалюты отличается, но полный ее запрет не фиксируется — только в Платтсбурге (Нью-Йорк) ввели временную меру по запрету майнинга. Но, поскольку местное законодательство может иметь приоритет над федеральным, при регистрации компании в том или ином штате нужно изучить особенности регулирования именно в нем.

В Конгресс на данный момент внесено огромное количество законопроектов с различными концепциями — от освобождения биткоина от налогообложения до полного запрета криптовалют. Однако в ближайшее время на их принятие вряд ли стоит рассчитывать, т.к. парламентеры озабочены вопросом запуска криптовалюты Libra, которая по мнению экспертов может составить конкуренцию доллару.

Законы о криптовалютах в Канаде

Регулирование криптовалют в Канаде
Регулирование криптовалют в Канаде
Регуляторная политика Канады по отношению к биткоину и криптовалютам схожа с американской моделью. Основное нормотворчество в этой отрасли возложено на органы отдельных провинций. Однако, в отличие от Штатов законодательство различных регионов гармонизировано, а отличия по провинциям незначительные.

Статус криптовалюты привязывается к закону о ценных бумагах. Критерии, по которым токены относят или не относят к ценным бумагам выведены в деле «Pacific Coin Exchange против Онтарио», среди них:

  • Необходимость денежных вложений,
  • Ожидание прибыли,
  • Зависимость прибыли от усилий третьих лиц.

☝️

Статус валюты биткоин (и остальные монеты) в Канаде не получил, поскольку законодательно единственным платежным средством считается Канадский Доллар.

CRA (Канадское налоговое агентство) считает криптовалюту товаром, а приобретение чего-то за криптовалюту определяет как бартерную операцию. Соответственно, обмен товара на крипто и наоборот облагается имущественным налогом.

Недавно министр финансов Канады — Билл Морно, заявил что правительство не будет ужесточать налогообложение криптоопераций, но планируется пересмотр законодательства для противодействия отмыванию денег через криптовалюту.

CSA в Канаде
CSA в Канаде

Основным регулятором отрасли является CSA (канадская администрация ценных бумаг), которая представляет собой собрание представителей, занимающихся регулированием рынка ценных бумаг в провинциях. В августе 2017-го этот орган опубликовал два документа:

  1. Уведомление персонала 46-307.
  2. Уведомление персонала 46-308.

В них подробно расписано, как администрация должна применять законодательство о ценных бумагах по отношению к криптовалютам, ICO и ITO.

Что касается работы криптобирж и обменников, то они также регулируются законодательством о рынке ценных бумаг, но ни одно подобное предприятие пока не было признано в Канаде биржой в юридическом смысле. Однако, в марте 2020 года TMX Group объявила о намерениях запустить первую полноценную биржу для инвестиций в криптоиндустрию и криптовалюты, а 1 февраля 2018-го The Globe and Mail сообщила об открытии первого в Канаде блокчейн-фонда — Blockchain Technologies ETF.

☝️

Из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что статус криптовалюты в Канаде и США практически не отличается, но в Штатах проще создать и зарегистрировать крипто-биржу, что тормозит появление крупных платформ и компаний в Канаде.

Канада

Канада, также как и ее сосед с юга, уже давно легализировала у себя криптовалюту. Именно здесь берут свое начло большое количество стартапов Bitcoin, которые потом распространяются по всему миру. В Канаде существует 2 города, которые считаются биткоинскими хабами – Торонто и Ванкувер, известный большинству людей благодаря зимней олимпиаде.

Такая популярность и распространение криптовалют здесь не являются чем то странным. Климат страны вполне способствует развитию данной сферы. Регулируется биткоин законами о борьбе с финансированием терроризма и отмывании денег.

Канадское агентство по доходам классифицировало биткоин как товар. То есть транзакция — это бартер, а получаемые доход – прибыль от ведения бизнеса. При этом налоги будут зависть от того, покупали вы криптовалюты или же вкладывали в нее деньги. Биржи же считаются компаниями, занимающимися поведение финансовых операций, а значит, как и в Америке должны регистрироваться и предоставлять всю необходимую документацию.

Причины правовых проблем цифровой валюты

Настороженность, с которой государственные финансовые регуляторы относятся к криптовалютам, вполне понятна. Несмотря на все свои передовые технологи, криптомонеты являются угрозой традиционным экономическим и финансовым системам.
Основной принцип цифровой валюты – это децентрализованность, она не эмитируется никаким центробанком, и, соответственно, не может им регулироваться. Биткоины создаются в результате сложных математических вычислений в соответствии с заранее заложенным алгоритмом, и решением правительства повлиять на этот процесс невозможно.

Цифровые технологии позволяют создавать свои токены (их существует уже больше тысячи), торговать ими на специализированных биржах и совершать трансграничные переводы в обход государства. При этом и отправитель, и получатель средств остаются анонимными.

Правительства всех стран и их контролирующие финансовые структуры пытаются установить хотя бы частичный контроль за крипторынком, и это не всегда плохо. Ведь преимуществами цифровой наличности, которую невозможно отследить, нередко пользуются преступные элементы, в частности, торговцы оружием, наркотиками или детской порнографией. Анонимность транзакций при этом не позволяет правоохранительным органам отслеживать преступные схемы. Инвесторы, вкладывающие деньги в ICO, юридически не защищены, и пугающе часто становятся жертвами мошенников, которые ежегодно воруют десятки и сотни миллионов долларов.

В то же время, множество людей уже покупает товары и услуги в интернете, расплачиваясь Битками и другой криптой, пользуются оплаченными цифровыми монетами подарочными картами для приобретения продукции в обычных магазинах. Деньги вкладываются в стартапы, которые продвигают вперед научную и техническую мысль. Поэтому есть острая потребность каким-то образом узаконить тот процесс, который уже набрал обороты, и легализовать операции в криптовалюте. И здесь каждая страна идет собственным путем.

Великобритания

На сегодняшний день Великобритания является ведущим инновационным и финансовым центров. Здесь расположено огромное количество проектов, касающихся добычи биткоинов и блокчейнов. Государство постепенно готовится к тому, кто криптовалюты станут общемировой валютой и уже внедряют это у себя. Сегодня в

некоторых барах Лондона вы можете рассчитаться при помощи биткойнов, а это уже говорит о многом

В Англии биткойны считаются частными денежными средствами, то есть НДС снимается только с тех, кто предоставляет какие-либо услуги или продает товары за биткоины. Прибыль же облагается налогом по той же схеме, что и в Америке.

Россия и Украина

Россия. У нас в стране до сих пор не могут определиться с тем, что такое криптовалюта. Пока что суды считают ее иным имуществом. Так, впервые Девятый арбитражный апелляционный суд признал криптовалюту «иным имуществом» в мае 2020 года. Тогда он обязал должника передать конкурсному управляющему доступ к криптокошельку.

В феврале этого года суд повторил свое решение, снова признав биткоин «иным имуществом» по другому делу. Раз криптовалюта является имуществом, значит с ней можно проводить сделки, продавать/покупать и даже наложить взыскание в криптомонетах тоже можно. Правда, применить к криптовалютам имущественный вычет нельзя. Впрочем, в принятом законе о краудфандинге и в готовящемся к принятию законопроекте «О цифровых финансовых активах» другая трактовка природы криптовалют — «цифровые права», близкие по своему значению к ценным бумагам.

Украина. В ноябре 2020 года регуляторы страны заявили, что криптовалюты не могут быть классифицированы как деньги, иностранная валюта, платежное средство, электронные деньги, ценные бумаги или денежный суррогат. До сих пор криптомонеты как класс активов не определены украинским законодательством.

В конце декабря 2020 года Верховная Рада приняла закон о внедрении рекомендаций FATF. И, наконец, в марте этого года Украинское Национальное агентство предотвращения коррупции (НАПК) опубликовало правила декларирования криптовалют, в котором те определены как один из «нематериальных активов», аналогичный интеллектуальной собственности или лицензиям на добычу природных ресурсов (определение скопировано из предписаний FATF). При этом с конца января Украинская финансовая служба отслеживает криптотранзакции на сумму свыше $1200.

Другие страны

Помимо вышеуказанных стран, биткоин был признан и легализирован в таких странах, как:

  • Австралия,
  • Эстония,
  • Дания,
  • Южная Корея,
  • Швеция,
  • Нидерланды,
  • Финляндия.

Кроме того, некоторые страны заняли такую позицию, когда они и официально не дают ему правовой статус, но не запрещают их использование. Помимо России и Японии, принимать биткоины как новую законную цифровую валюту или нет, думают такие страны, как:

  • Бельгия,
  • Колумбия,
  • Чехия,
  • Германия,
  • Новая Зеландия,
  • Израиль,
  • Украина,
  • Франция,
  • Хорватия,
  • Бельгия,
  • Польша,
  • Гонконг,
  • Словения,
  • Турция,
  • Сингапур,
  • Швейцария,
  • Испания и многие другие.

Из этого списка некоторые страны признали биткоин, то есть на государственном уровне использование криптовалюты узаконено, хотя правового статуса у нее и нет. Однако налоги будут для майнеров, компаний, бирж и обычных пользователей будут при этом разные.
Также в некоторых странах биткоины и друге цифровые валюты хоть и облагаются налогом, но абсолютно никак и ничем не регулируются.

Швейцария

Первые попытки регулирования криптовалют в Швейцарии относятся еще к 2013 году. Тогда 45 членов парламента предложили рассмотреть возможности использования и правового регулирования Bitcoin на территории страны. В ответ на эту инициативу Федеральный Совет Швейцарии выпустил подробное разъяснение, которое де-факто подтверждало правомерность использования криптовалют, однако не устанавливало их четкий правовой статус. «С точки зрения частного права очевидно, что транзакции в Bitcoin являются предметом законодательного регулирования и не находятся в правовом вакууме. Например, согласно швейцарским законам виртуальные валюты как средство покупки товаров и услуг […] требуют выражения намерений всех участников сделки, а значит, регулируются первой статьей Гражданского кодекса Швейцарии.» В 2020 году власти швейцарского города Цуг (Zug) начали принимать Bitcoin для оплаты государственных услуг. Нововведение стало важным сигналом для компаний, развивающих технологию блокчейн. Несмотря на отсутствие четкого правового статуса криптовалют, Швейцария стала популярной страной для регистрации блокчейн-стартапов. В юрисдикции этого государства работают многие известные финтех-компании:

  • Ethereum Foundation
  • Lisk Foundation
  • Lykke
  • ShapeShift
  • CryptoCash

В феврале 2020 года власти Швейцарии анонсировали создание правовых «песочниц» (sandboxes) для развития криптовалютных стартапов. Компании, которые получают от своих пользователей менее 1 миллиона франков (примерно $1 мли.) в год, будут избавлены от необходимости получения лицензии на ведение бизнеса. По мнению правительства, это послабление позволит упростить деятельность небольших стартапов, ведущих перспективные разработки в области блокчейна и финансов.

Страны, выступающие против криптовалюты

Не смотря на то, что многие государству уже давно легализировали и используют криптовалюту повсеместно, в некоторых странах ее пытаются ограничить. Причем в некоторых странах совсем запрещен биткоин, а в некоторых его просто считает нелегальным.

Итак, страны запретившие биткоин, это:

  • Китай,
  • Бангладеш,
  • Исландия,
  • Ливан,
  • Вьетнам,
  • Таиланд,
  • Боливия,
  • Эквадор,
  • Кыргызстан,
  • Индонезия.

Самое забавное, что в некоторых из этих стран, не смотря на все запреты, расположены дата-центры, сдающие в аренду мощности для облачного майнинга и не только.

Государства, где Биткоин находится под запретом

Страны, где запрещен Биткоин, можно по основным причинам этого условно разделить на две группы:

  • криптовалюта запрещена по религиозным или национальным причинам, также не любят давать слишком много свободы для граждан авторитарные режимы,
  • запрет является следствием угроз национальной экономике.

Коротко опишем страны, в том или ином виде запретившие оборот криптовалюты:

  1. Непал. Здесь крипту запретили полностью и в любом виде. Несколько криптоэнтузиастов уже оказались за решеткой, и власти настроены решительно.
  2. Боливия. Криптовалюты здесь запрещены с 2014 года. Вне закона объявлены любые финансовые операции, не контролируемые правительством, их называют финансовыми пирамидами, о чём постоянно напоминают гражданам.
  3. Бангладеш. Здесь также с 2014 года любые операции в цифровых монетах считаются нелегальным оборотом денег. Основной причиной ограничений названо отмывание денег. За нарушение закона жителям грозит до 12 лет тюремного заключения.
  4. Индонезия. Здесь планируется введение полного запрета на крипту: майнинг, переводы и торговлю. Это делается для того, чтобы поддержать суверенитет основной валюты индонезийской рупии. Также будут контролироваться стартапы и FinTech.
  5. Эквадор. Национальное собрание запретило все криптовалюты, кроме тех, которые созданы правительством. Правда, при этом об анонимности и децентрализации говорить не приходится. А пока у попавшихся трейдеров просто конфискуют их монеты.

Следующие три страны видеть в этом списке несколько непривычно, ведь они обладают развитыми финансовыми рынками:

  1. Китай. Здесь нельзя говорить о полном табу, но есть ряд ограничений: банкам нельзя проводить операции с криптой, новые ICO запускать не разрешается. При этом крипторынок КНР один из крупнейших в мире, добывать монеты и торговать ими можно без проблем. Однако по этой же причине любой запрет, введенный властями этой страны, может обвалить рынок криптовалюты.
  2. Вьетнам. Здесь также активно работают с цифровыми монетами, вопреки закону, запрещающему это делать. Но санкции к нарушителям здесь очень мягкие, поэтому нарушать закон не боится никто.
  3. Исландия. Торговля Биткоинами, а также иностранными валютами в стране под запретом. Причиной этого стал мировой финансовый кризис 2008 года, когда экономика Исландии, ориентированная на банковский сектор, резко обвалилась. А криптовалюта отличается слишком высокой волатильностью, чтобы ставить в зависимость от перепадов рынка благополучие этой небольшой страны. Впрочем, данная ситуация не мешает исландцам устанавливать на своей территории крупные дата-центры для добычи криптомонет.

Также стоит упомянуть еще несколько государств, где нельзя пользоваться Bitcoin по религиозным причинам: Пакистан, Афганистан, Марокко, Алжир. Здесь религиозные деятели указывают на отсутствие внутренней ценности монет и их спекулятивную природу.

Прогноз на дальнейшую легализацию в России и мире

По последним тенденциям и форекс прогнозам, все идет к постепенной легализации криптовалют как в России, так и в мире в целом.

Как мы уже говорили, в России это запланировано на 2020 год. Легализация виртуальной валюты сделает невозможным совершать анонимные платежи. При этом Россия планирует создать собственные биржи криптовалют, которые планируется разместить в Крыму. Эту идею предложил Дмитрий Мариничев. Причем по его словам Крым как раз и станет первой территорией, на которой будет испробовано легальное использование биткоина.

Законы о криптовалюте в Европе

Регулирование криптовалют в Евросоюзе
Регулирование криптовалют в Евросоюзе
Евросоюз отреагировал на появление криптовалюты относительно поздно и не слишком активно, но многие страны-участники уже успели создать нормативную базу для регулирования отрасли на своей территории. Как решили вопрос Германия и Швейцария, и каковая позиция ЕС?

Правовой статус криптовают в Евросоюзе

Криптовалюта перешла в юридическую плоскость в ЕС позже, чем в Азии и даже Восточной Европе. Первым «громким» заявлением биткоина о себе стало дело Дэвида Хедквиста против налоговой службы Дании в 2015-м. Тогда суд ЕС признал, что операции с биткоином и другими криптовалютами не подлежат обложению НДС и они до сих пор не облагаются НДС на территории Союза.

5-го июля 2016-го Европейская комиссия предложила включить в законодательство по борьбе с отмыванием средств провайдеров криптокошельков и бирж. Европарламент принял данный акт 19 апреля 2018-го и главная его ценность в закреплении определения криптовалюты, которое формируется как:

«Цифровое представление стоимости, которое не выдается центральным банком или государственным органом и не обязательно привязывается к бумажной валюте, но принимается физическими или юридическими лицами как средства платежа и может передаваться, храниться или передаваться в электронной форме».

Регулирование биткоина в Европе
Регулирование биткоина в Европе
Между тем, ESMA, EBA, EIOPA (надзорные органы в сфере банковских услуг, ценных бумаг и страхования) в феврале 2018-го издали предупреждение о рисках, связанных с криптовалютой, где назвали ее «высокорисковыми и нерегулируемыми продуктами, непригодными в качестве инструментов для планирования инвестиций, сбережений или накопления пенсии».

В январе 2019-го в ESMA отметили, что некоторые криптовалюты могут быть признаны финансовыми инструментами и на них будет распространяться действие законодательства ЕС. Однако, судя по скорости принятия решений Европарламентом, соответствующие изменения в нормативную базу внесут не ранее, чем к концу 2019-го.

В мае 2019-го Марио Драги — глава ЕЦБ заявил, что криптовалюта должна быть принята не в качестве платежного средства, а как актив, напомнив о ее волатильности и непредсказуемости.

Можно отметить в целом лояльную позицию ЕС по отношению к криптовалютам, которые свободно торгуются на территории всего Союза, однако финансовые регуляторы обеспокоены рисками, связанными с монетами и ICO. Придя к консенсусу ЕС может создать благоприятную нормативную базу для регулирования криптоиндустрии в Европе, но когда это случится — неизвестно.

Германия: не валюта, но платежное средство

Статус биткоина в Германии
Статус биткоина в Германии
Отраслевое законодательство Германии пока находится на стадии разработки, но в ФРГ просто и эффективно решили вопрос регулирования криптовалют и ICO, положив в основу принцип диверсификации.

Бундесбанк не признал за биткоином или другими криптовалютами статус валют в юридическом смысле, предложив вместо этого термин «криптотокен». Эти самые криптотокены делят на 3 группы:

  1. Виртуальные валюты — предназначены для обмена или покупки товаров и услуг.
  2. Токены безопасности — предоставляют холдеру возможность получать прибыль и частично влиять на эмиссию.
  3. Служебные токены — не дают права на прибыль, но дают доступ к товарам или услугам, которые будут разработаны в будущем.

Токены первой группы регулируются банковским законодательством и не признаются ценными бумагами. Для работы с ними требуется предварительное получение лицензии в BaFin

— органе финансового надзора.

☝️

Токены безопасности классифицируют как ценные бумаги, поэтому они попадают под действие законодательства об инвестициях и капитале.

По служебным токенам позиция пока не выработана, но поскольку инвесторы могут получить прибыль от их продажи, их тоже преимущественно относят к ценным бумагам.

По тому же принципу работает регулирование ICO — к компании применяется то законодательство, под действие которого попадает их токен.

В феврале 2018-го министерство финансов ФРГ издало руководство по обработке криптовалютных операций с вычетом налога НДС. В соответствии с решением суда ЕС от 22 октября 2015-го года, если криптотокен используется исключительно для оплаты, то он определяется как платежное средство, а не как услуга или товар, поэтому на него не распространяется обложение НДС.

☝️

Немецкая модель пока является одной из наиболее рациональных в ЕС, но вопрос регулирования пока усложняется отсутствием единой позиции у самого ЕС и коллизией между законами ФРГ и Союза.

Швейцария: правила одни для всех

Правовой статус криптовалют в Швейцарии
Правовой статус криптовалют в Швейцарии
Условия для криптоотрасли в Швейцарии лучшими в Европе (а по некоторым оценкам и в мире). В 2017-м году кантоне Цуг начали принимать административные сборы в криптовалюте, а сейчас эту местность называют криптовалютной Кремниевой Долиной.

☝️

Официально Швейцария заявила, что не планирует создавать отдельное законодательство для криптоиндустрии, но интегрирует это новое явление в действующую правовую систему по принципу «правила одни для всех».

Вся отрасль регулируется Гражданским кодексом, Кодексом обязательств и профильными законами.

Основной регулятор страны — FINMA, представил 16 февраля 2018-го подробное руководство по применению швейцарского законодательства к ICO (стало развитием руководства FINMA от 2017-го года). Согласно руководству все операторы ICO подлежат обязательной регистрации в FINMA, а если их токены будут определены как ценные бумаги, потребуется дополнительное лицензирование.

В целом, как и в Германии токены предлагается делить на:

  1. Криптовалюты — используются для расчета.
  2. Служебные токены — используются для доступа к продуктам или сервисам.
  3. Токены-активы — долговые обязательства или права на претензии к эмитенту.

Юридически криптовалюты (или платежные токены) не признаются средством оплаты или валютой, однако Федеральный совет Швейцарии отметил, что они могут считаться таковыми если стороны сделки добровольно решили провести расчет в криптовалюте.

☝️

Читайте полную статью: ТОП-10 самых лояльных стран к криптовалютам

Канада: зарплата в сатошах

Канада стала одной из первых стран, официально признавшей криптовалюту платежным средством
Правительство Канады активно поддерживает развитие блокчейна и использования в стране криптовалюты
В 2014 году канадское правительство признало криптовалюту платежным средством. На сегодня в стране установлено большое количество ВТС-банкоматов (по этому показателю Канада уступает только Соединенным Штатам). Власти страны проводят разработку виртуальной версии национальной валюты – канадского доллара, прилагают усилия для продвижения и совершенствования блокчейн-технологии.

Все виды деятельности, в которых используется криптовалюта, в Канаде облагаются налогом. Определенные суммы взимаются при оплате товаров, реализации цифровых активов, майнинге. Оплата труда криптовалютой уже стала привычной практикой для канадцев и также подлежит налогообложению в соответствии с трудовым законодательством.

Предпосылки правового регулирования крипторынка

Виртуальные активы могут рассматриваться в качестве:

  • виртуального имущества,
  • электронной валюты,
  • ценной бумаги,
  • товара.

То есть криптовалюта пытается взять на себя функцию инструмента для накопления капитала, а также выступить в роли платёжного средства. Такое сочетание характеристик требует внедрения методов правового контроля на законодательном уровне.

Одной из основных причин возникновения необходимости государственного регулирования криптовалютного рынка являются мошеннические схемы для отмывания денег. Отсутствие должного внимания со стороны контролирующих органов к цифровой валюте позволяет мошенникам незаконно обогащаться.

Анализ ситуации на рынке цифровых валют в 2020 году позволил выявить несколько основных методов незаконного обогащения.

ICO

Одним из самых известных видов мошенничества на криптовалютом рынке считаются различные аферы, связанные с привлечением инвестиционных капиталов.

По инициативе недобросовестных создателей стартапов в убытках оказалось множестов инвесторов. Согласно исследованию, проведённому в конце 2020 года Satis Group LLC, 81 % ICO, которые они проанализировали, были признаны мошенническими, 6 % фактически потерпели неудачу и только 8 % торгуются на бирже. При этом законодательной базы для регулирования этого направления до сих пор нет во многих странах.

Ситуация усугубляется тем, что добросовестные команды создателей тоже не всегда могут качественно разработать и запустить собственный проект. В результате чего инвесторы опять-таки оказываются с убытками, а возврат средств гарантировать невозможно.

Финансовые пирамиды

Ярким примером таких мошеннических схем можно считать компанию Bitconnect, которая, казалось бы, вела успешную деятельность, а запущенная ею цифровая валюта BCC некоторое время находилась в двадцатке крупнейших по капитализации криптовалютных активов.

Стоимость проекта во время его успешного функционирования оценивалась в более чем миллиард долларов США. Но в какой-то момент владельцы закрыли доступ к большинству сервисов, которые использовались для взаимодействия с сообществом. После чего в течение следующих нескольких дней произошло резкое обесценивание токена, который больше не восстановился.

Криптоджекинг

Суть данной схемы незаконного обогащения заключается в распространении вирусов для мобильных устройств и персональных компьютеров. Вредоносная программа использует ресурсы гаджета для майнинга криптовалют. Владелец о происходящем чаще всего не догадывается.

Основные симптомы появления вируса скрытого майнинга:

  • устройство начинает медленнее работать,
  • происходит быстрая разрядка батареи,
  • случаются поломки, связанные с перегрузкой системы.

Предпринимаются попытки предупредить распространение подобных вирусов, но скрытый майнинг продолжает развиваться. Вредоносное программное обеспечение совершенствуется, поэтому обнаружить угрозу становится сложнее.

Кража конфиденциальных данных с помощью мобильных приложений и ПО

Отсутствие правового регулирования позволяет авторам стартапов обманывать своих вкладчиков путём распространения приложений, которые предназначены для кражи персональной информации пользователей. Такие программы могут появляться на официальных ресурсах, в том числе в Google Play.

Повышенную опасность несёт появление в магазинах приложений неофициальных версий программного обеспечения известных криптовалютных бирж. Например, в прошлом году было зафиксировано распространение четырёх разных вариантов программного обеспечения от торговой платформы Poloniex. Хотя в реальности биржа не выпускала приложений.

Недобросовестные обменные площадки

Серьёзный общественный резонанс вызвала афера, связанная с южнокорейской биржей HTS Coin. Использование мошеннических схем позволило сотрудникам компании обворовать своих инвесторов. Прямая кража денег происходила благодаря возможности изъятия средств с клиентских банковских счетов, при этом у финансового регулятора отсутствовали законные причины для блокировок.

После этого случая во многих странах начали активно обсуждать вопрос правового регулирования рынка криптовалют. Некоторые финансовые компании тут же получили запрет на использование цифровой валюты для платежей.

Появление вредоносных приложений для доступа к кошелькам с криптовалютой

Для хранения цифровой валюты используются специальные кошельки. В сети распространены различные виды программного обеспечение для кражи виртуальных монет с программных счетов. Поддержка со стороны банков и государственных органов могла бы обеспечить дополнительную защиту для владельцев электронных сбережений.

Мошеннические сайты, которые копируют дизайн криптовалютных кошельков

Использование фишингового программного обеспечения или мошеннических сайтов приводит к краже данных для доступа к кошелькам. Подобные случаи не редкость среди держателей виртуальной валюты. Пользователю достаточно ввести свой приватный ключ или пароль на сайте-двойнике и данные тут же будут использованы для кражи средств.

Таким образом, законодательное регулирование криптопространства — назревшая необходимость, способная уберечь многих инвесторов от потери капитала.

Обратите внимание! В эпоху коронавируса все ищут дополнительные возможности заработка. Удивительно, что альтернативными способами зарабатывать можно гораздо больше, вплоть до миллионов рублей в месяц. Один из наших лучших авторов написал отличную статью про заработок на играх с отзывами людей.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий